Kreditinstitute
Aus Revision-Online
Inhaltsverzeichnis |
Aufsichtsrechtliche Vorgaben für die Revision
- Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) - die Aufsichtsbehörde über den Finanzplatz Deutschland. In den MaRisk (BA) finden sich Vorgaben für die Interne Revision. Über den Link ist die Übersichtsseite zu den MaRisk mit Erläuterungen, Anschreiben und auch die Entwürfe und die Dokumente zu den Konsultationsrunden erreichbar.
- Österreichische Finanzmarktaufsicht (FMA) - die Aufsichtsbehörde über den Finanzplatz Österreich. Hier gibt es Mindeststandards für die Interne Revision von Banken und von Versicherungsunternehmen.
- Eidgenössische Finanzmarktaufsicht(FINMA) - die Aufsichtsbehörde über den Finanzplatz Schweiz. Im Rundschreiben 2008/24 Überwachung und interne Kontrolle Banken sind Anforderungen an die Interne Revision definiert.
Frühwarnverfahren
Artikel von Revision-Online
- Die Prüfung von Frühwarnverfahren durch die Interne Revision unter Berücksichtigung der MaRisk (pdf 77 kb) - Artikel von Axel Becker, erschienen bei Revision-Online September 2006.
Geldwäsche
Literatur
| Autor/Hrsg. | Titel | Jahr | Amazon-Sterne (Anzahl Bewertungen) | weitere Information |
|---|---|---|---|---|
| Altenkirch, Lars | Techniken der Geldwäsche und ihre Bekämpfung | 2007 | 5 (1) | 2.te Auflage |
| Siska, Josef | Geldwäsche: und ihre Bekämpfung in Österreich, Deutschland, der Schweiz und Liechtenstein | 2007 | noch keine | keine |
| Damrose, Lars | Gefährdungsanalyse und effektive Verhinderung der Geldwäsche: Grundlagen, Risikoanalyse, Präventionsmaßnahmen | 2007 | noch keine | keine |
Informations- und Kommunikationstechnik
- BIT Report- Artikel und Studien zu Bankthemen. Zusammenfassung und Auszüge sind kostenlos; vom Institut für Bankinformation GmbH.
- Cyberbanking & Law- ein Projekt des Institus für Rechtsinformatik an der Universität des Saarlands. Es gibt Informationen zu den rechtlichen und technischen Aspekten, eine "News"-Rubrik und eigenen Beiträgen auch Links zu Gesetzen, Entscheidungen und wissenschaftlichen Beiträgen in mehreren Sprachen.
Hinweis: bitte besuchen Sie IT-Audit für weitere Informationen zur Informations- und Kommunikationstechnik
Kreditrevision
Artikel von Revision-Online
- Auswirkungen der MaK auf die Prüfungstätigkeit der Internen Revision (pdf 19 kb) - Diplomkauffrau Margaretha Herzog gibt einen Überblick über die Auswirkungen der MaK auf Risikoorientierung, Prüfungsplanung und -durchführung, erschienen Januar 2004.
Artikel auf anderen Webseiten
- Sicht auf die Gesamtsituation (pdf) - Mit Data-Warehouse-Lösungen Risiken kontrollieren, aus "Banken und Sparkassen" 3/2000, von Thomas Reher, Geschäftsführer der PPI Financial Systems GmbH.
Literatur
| Autor/Hrsg. | Titel | Jahr | Amazon-Sterne (Anzahl Bewertungen) | weitere Information |
|---|---|---|---|---|
| Becker, Axel; Kastner, Arno (Hrsg.) | Prüfung des Kreditgeschäfts durch die Interne Revision: Systemprüfungen - Internes Kontrollsystem - Kreditrisikosteuerung - Spezielle Geschäftsbereiche | 2007 | 5 (3) | keine |
| Becker, Axel; Kastner, Arno (Hrsg.) | Aufsichtsrecht für Prüfungen im Kreditgeschäft | 2000 | 5 (5) | keine |
| Demmelmair, Nikolaus | Die Großkredit-, Millionenkredit- und Organkreditvorschriften | 2007 | noch keine | keine |
Weiterführende Webseiten
- DIIR-Arbeitskreis "Revision des Kreditgeschäftes" - sie finden eine Übersicht über Veröffentlichungen, eine Liste der Mitglieder und sie können Fragen an den Arbeitskreis richten.
Operationelle Risiken
- Gemeinsamer Standard (pdf 96 kb) zur Erfassung von Verlusten aus operationellen Risiken der Kreditinstitute von BdB und VÖB.
- NEU Operationelle Risiken in Kreditinstituten - Folien zu einem Vortrag zu den Erfahrungen aus Projekten der Berliner Volksbank und der Landesbank Berlin aus dem Jahr 2007.
- NEU Management operationeller Risiken nach Basel II in kleinen und mittleren Kreditinstituten - Folien zu einem Vortrag von Mike Rösner.
Zahlungsverkehr
- Zahlungsverkehrsfragen - Die Webseite behandelt die Grundlagen des in- und ausländischen Zahlungsverkehrs, sowie den Zahlungsverkehr bei Internet- und eBanking und bei Kreditkarten.
Thumbshots von
Google-Anzeigen
